فیلیپین با وضع قوانین جدید، به مقابله با فرار مالیاتی ارزهای دیجیتال می‌رود

La فیلیپین اعلام کرد قصد دارد یک چارچوب کامل برای دارایی‌های دیجیتال ایجاد کند تا از فرار مالیاتی فرامرزی جلوگیری کرده و جریان‌های مالی غیرقانونی را مسدود کند.

رالف رکتو، وزیر دارایی، در یک بیانیه عمومی تأیید کرد که وزارت دارایی (DOF) تا سال ۲۰۲۸ چارچوب گزارش‌دهی دارایی‌های رمزنگاری‌شده (CARF) را اتخاذ خواهد کرد. 

رکتو گفت: «این یک تعهد به موقع است، زیرا ارز دیجیتال به یکی از ابزارهای ترجیحی برای تراکنش‌ها تبدیل می‌شود. دولت باید اطمینان حاصل کند که کاربران دارایی‌های دیجیتال سهم عادلانه خود را از مالیات پرداخت می‌کنند و هیچ فعالیت مالی غیرقانونی بدون مجازات نمی‌ماند.»

این تعهد رسماً توسط شارلیتو مارتین مندوزا، معاون وزیر گروه عملیات درآمد وزارت دارایی، در هشتمین نشست ابتکار آسیا در مالدیو در اوایل امسال مطرح شد.

این تصمیم بخشی از تلاش گسترده‌تر دولت برای افزایش شفافیت در تراکنش‌های ارزهای دیجیتال و بهبود همکاری بین‌المللی در زمینه رعایت قوانین مالیاتی است.

CARF: ابزاری برای شفافیت جهانی

CARF که توسط OECD توسعه داده شده است، برای ایجاد تبادل خودکار داده‌های مالی مرتبط با ارزهای دیجیتال بین مقامات مالیاتی در سراسر جهان طراحی شده است. پس از اجرا، به فیلیپین اجازه می‌دهد تا داده‌های مربوط به دارایی‌های دیجیتال و تراکنش‌های کاربران فیلیپینی را از صرافی‌ها و پلتفرم‌های خارجی دریافت کند.

به گفته رکتو، اگر دولت بخواهد از طرح‌های فرار مالیاتی در فضای دیجیتال پیشی بگیرد، سیستم‌های سریع‌تر برای اشتراک‌گذاری اطلاعات بسیار مهم هستند.

کمیسیون بورس و اوراق بهادار آمریکا (SEC) ارائه دهندگان خدمات را هدف قرار می‌دهد

در کنار تصویب CARF، کمیسیون بورس و اوراق بهادار فیلیپین (SEC) قوانین جدیدی را با هدف ارائه دهندگان خدمات دارایی‌های دیجیتال (CASP) منتشر کرده است. این دستورالعمل‌ها مقرر می‌کنند که هر شرکتی که خدمات دارایی‌های دیجیتال ارائه می‌دهد، قبل از فعالیت در این کشور، باید مجوزهای لازم را ثبت و تأمین کند.

پائولو اونگ، دستیار مدیر کمیسیون بورس و اوراق بهادار آمریکا، در جریان هفته بلاکچین فیلیپین ۲۰۲۵ اظهار داشت که قوانین جدید نه تنها برای حمایت از مشاغل قانونی، بلکه برای تعطیلی نهادهای ثبت نشده نیز تدوین شده‌اند. 

«ما معتقدیم که این قوانین به تیم اجرایی ما قدرت عمل بیشتری می‌دهد و آنها می‌توانند در تعقیب پلتفرم‌های ثبت‌نشده‌ای که در فیلیپین فعالیت می‌کنند، قاطع‌تر عمل کنند.» اونگ گفت.

پروژه‌های امیدبخش را کشف کنید...

پروژه‌های نویدبخش ...

(تبلیغات)

ادامه مقاله...

این قوانین، CASPها را ملزم می‌کند که به عنوان شرکت‌های سهامی با حداقل سرمایه پرداخت‌شده ۱۰۰ میلیون پزو فیلیپین (تقریباً ۱.۸ میلیون دلار) ثبت نام کنند. مدارک اضافی، از جمله طرح تجاری و افشای ریسک، باید برای تأیید ارائه شوند. این اقدامات تضمین می‌کند که فقط بازیگران جدی وارد این عرصه شوند و در عین حال، حفاظت از سرمایه‌گذاران را بهبود می‌بخشد.

یکی از نگرانی‌های اصلی برای نهادهای نظارتی، سوءاستفاده از وجوه مشتریان است، موضوعی که در ورشکستگی‌های بزرگ صرافی‌ها در سراسر جهان پدیدار شده است. دستورالعمل‌های جدید کمیسیون بورس و اوراق بهادار آمریکا (SEC) تفکیک دقیق بین دارایی‌های شرکت و دارایی‌های مشتری را الزامی می‌کند.

در حال حاضر هیچ مجوز خاصی برای افرادی که مشاوره مالی در زمینه ارزهای دیجیتال ارائه می‌دهند وجود ندارد. با این حال، کمیسیون بورس و اوراق بهادار (SEC) افراد علاقه‌مند را تشویق می‌کند تا محیط نظارتی خود را بررسی کنند. 

تنظیم بازاریابی و اینفلوئنسرها

بازاریابی دارایی‌های دیجیتال نیز زیر ذره‌بین است. طبق قوانین جدید، هر کسی که ارزهای دیجیتال را تبلیغ می‌کند، مانند بیت کوین, Ethereum و سولانا باید یک نهاد ثبت شده با مجوز کمیسیون بورس و اوراق بهادار آمریکا (SEC) باشد. اونگ هشدار داد که افراد به اصطلاح آموزشی که پلتفرم‌های خاصی را تبلیغ می‌کنند، به ویژه کلاهبرداری‌ها، ممکن است با مجازات روبرو شوند.

اونگ گفت: «ما پرداخت غرامت برای تلاش‌های آموزشی را ممنوع نمی‌کنیم، اما همیشه حسن نیت را در نظر می‌گیریم. اگر شما در حال آموزش هستید و سرمایه‌گذاری یا پلتفرم خاصی را تبلیغ نمی‌کنید، به‌طورکلی قابل قبول است.»

قوانین فهرست کردن ارزهای دیجیتال و مدل تنظیم‌کننده دوگانه

تلاش گسترده‌تر این کشور برای وضع مقررات شامل یک مدل نظارتی دوگانه برای نظارت بر فهرست شدن توکن‌های رمزنگاری شده است. تحت این مدل، بانک مرکزی فیلیپین (BSP) ارائه دهندگان خدمات دارایی‌های مجازی را تنظیم می‌کند، در حالی که کمیسیون بورس و اوراق بهادار (SEC) دارایی‌های دیجیتالی را که واجد شرایط اوراق بهادار هستند، مدیریت می‌کند.

این تلاش مشترک با هدف تشدید انطباق در صرافی‌های ارز دیجیتال، عرضه اولیه توکن و تراکنش‌های فرامرزی انجام می‌شود. مقررات همچنین مفاد قوانین موجود مانند قانون حفظ حریم خصوصی داده‌ها و قانون پیشگیری از جرایم سایبری را ادغام می‌کنند.

تمام توکن‌های فهرست‌شده باید از قوانین سختگیرانه‌ای در مورد طبقه‌بندی، امتیازدهی ریسک، بررسی‌های KYC و انطباق با قوانین سفر FATF برای تراکنش‌های بالای ۱۰۰۰ دلار پیروی کنند.

مجازات برای عدم رعایت

مجازات‌های تحت چارچوب جدید سختگیرانه هستند. برای CASPها، تخلفات برای اولین بار می‌تواند جریمه‌ای معادل ۵۰،۰۰۰ پزو فیلیپین (۸۸۵ دلار) را به همراه داشته باشد که برای تکرار تخلفات به ۲۰۰،۰۰۰ پزو فیلیپین (۳۵۴۰ دلار) افزایش می‌یابد. مجوزهای استفاده نشده پس از ۱۲ ماه عدم فعالیت می‌توانند لغو شوند.

برای تخلفات بزرگتر شامل کلاهبرداری یا ادعاهای دروغین، شرکت‌ها ممکن است با جریمه‌هایی تا سقف ۵ میلیون پزو فیلیپین و حبس تا ۲۱ سال مواجه شوند. نقض حریم خصوصی داده‌ها می‌تواند منجر به جریمه‌های اضافی بین ۵۰۰۰۰۰ تا ۵ میلیون پزو فیلیپین شود.

دولت همچنین آمادگی خود را برای اصلاح قوانین همزمان با تکامل صنعت ابراز کرده است. اونگ تأکید کرد که بازخورد جامعه بخش اساسی در شکل‌دهی به دستورالعمل‌های آینده خواهد بود.